Финансовый менеджмент в Excel

Учебная программа курса

• Финансовый менеджмент: сущность и содержание
• задачи, цели; функции
• управление финансами: объекты и субъекты.
• финансовый директор и финансовый менеджер: функции и задачи
• необходимое информационное обеспечение финансового менеджмента.
• Введение в финансовый анализ. Роль экономического анализа в разработке и мониторинге бизнес-планов
• бизнес-план: сущность, структура;
• разработка основных плановых показателей;
• бюджетирование, исполнение смет;
• маркетинговые исследования, план маркетинга: методы и объекты;
• объемы продаж: сметный расчет;
• методы производственного анализа и план производства;
• производство и себестоимость продукции: сметный расчет;
• методы внутрихозяйственного финансового анализа, финансовый план;
• финансовые результаты, движение денежных средств, статей актива и пассива планового баланса: сметный расчет;
• финансовые показатели в бизнес-планировании, их сбалансированность.
• Порядок отчетности на предприятии
• отчетность внутренняя и внешняя;
• бухгалтерская отчетность;
• проведение трансформации отчетности в соответствии с требованиями финансового менеджмента;
• консолидированная отчетность.
• Понятие управленческий учет
• управленческий и бухгалтерский учет: различия;
• центры ответственности;
• виды и различие между расходами, издержками и затратами;
• анализ безубыточности, СVP-метод.
• Введение в финансовый анализ
• экспресс-метод, углубленный анализ - методы финансового анализа;
• проведение анализа:
1. имущественного положения предприятия;
2. бухгалтерского баланса;
3. финансовой устойчивости;
4. ликвидности и платежеспособности;
5. влияния инфляции на финансовые показатели;
6. доходности и рентабельности;
7. рыночной активности акционерного общества;
8. деловой активности (оборачиваемости);
9. движения денежных средств;
• риск банкротства предприятия: диагностика.
• Инвестиционный анализ
• инвестиции;
• инвестиционный портфель;
• расчет потребностей в инвестициях;
• оценка эффективности инвестиций.
• Введение в финансовое управление
• оборотные активы;
• денежные средства;
• внеоборотные активы;
• собственный капитал;
• понятие дивидендная политика;
• заемный капитал;
• реальные и финансовые инвестиции;
• операционный и финансовый левередж;
• прибыль, денежный поток, оборотный капитал;
• поиск оптимальной структуры активов и пассивов.
• Операции предприятия: банковские и наличные, кредитование
• договор банковского счета;
• формы безналичных расчетов, виды расчетных документов;
• кредитование;
• кредиты, их виды;
• кредитный договор;
• траст, факторинг, форфейтинг и др. нетрадиционные банковские операции.
• Бюджетирование и бизнес-планирование
• планирование: системы, виды;
• подготовка и реализация бизнес-плана;
• виды и назначение бюджетирования;
• бюджеты: виды, принципы составления.
• Налогообложение
• налоги и сборы: основные виды;
• налоговое планирование.
• Понятие оценка бизнеса
• стоимость предприятия: виды;
• основные методы оценки;
• факторы, влияющие на оценку стоимости;
• процесс оценки.
• Понятие слияние и поглощение
• основные методы;
• планирование слияний;
• антизахватническая политика.
• Понятие риск-менеджмент
• виды рисков;
• оценка рисков: качественная и количественная;
• риск-менеджмент: организация и приемы.
• Понятие рынок ценных бумаг
• ценные бумаги: классификация и виды;
• государственное регулирование рынка ценных бумаг;
• биржевая торговля;
• понятие биржевые индексы;
• акции и облигации, их оценка;
• управление портфелем ценных бумаг.
• Основы антикризисного управления
• кризис и банкротство;
• антикризисное управление: политика и приемы;
• финансовая стабилизация, ее механизмы.
• Оборотный капитал: анализ и управление
• цели и содержание управления оборотным капиталом;
• потребности в оборотном капитале и в величине собственных оборотных средств: методика расчета;
• величина собственных оборотных средств по балансу: расчет и оценка;
• показатели оборачиваемости оборотного капитала: расчет и оценка;
• показатели оборачиваемости запасов и дебиторской задолженности: расчет и оценка;
• эффективность использования оборотного капитала: расчет и оценка;
• оборачиваемость оборотного капитала: пути ускорения.
• Управление основным капиталом и инвестиционный анализ
• цели и содержание управления основным капиталом;
• потребности в инвестициях: методика расчета;
• показатели использования основного капитала и основных производственных фондов: расчет и оценка;
• экономическая эффективность использования основных производственных фондов: расчет и оценка;
• эффективность капитальных и финансовых вложений, сновы инвестиционного анализа: расчет и оценка;
• использование основного капитала: пути улучшения.
• Объем продаж и себестоимость продукции: анализ и управление
• оборот производственных, торговых и других коммерческих организаций: формирование и оптимизация;
• проведение анализа и оценки:
1. влияния экстенсивности и интенсивности использования производственных ресурсов на приращение объема реализации продукции;
2. влияния экстенсивности и интенсивности использования оборотного капитала на приращение объема реализации продукции;
3. влияния оборота на прибыль;
• цели и содержание управления себестоимостью;
• поведение затрат и взаимосвязь затрат, оборота и прибыли: анализ;
• порог рентабельности продаж, его расчет;
• показатели себестоимости продукции: расчет и оценка;
• себестоимость продукции: факторный анализ;
• эффективность использования производственных ресурсов, влияния на себестоимость продукции: анализ;
• влияние себестоимости продукции на прибыль: анализ и оценка.
• Методы анализа финансовых результатов
• прибыль: управление и оптимизация;
• показатели балансовой, налогооблагаемой и чистой прибыли: формирование и расчет;
• продукция: система цен;
• влияющие на величину прибыли экономические факторы;
• финансовые результаты по данным бухгалтерской отчетности: анализ уровня и динамики;
• использование чистой прибыли: анализ и оценка;
• прибыль от реализации продукции: факторный анализ;
• балансовая прибыль: факторный анализ;
• влияние инфляции на финансовые результаты: анализ;
• пути повышения рентабельности;
• рентабельность коммерческой организации: система показателей;
• рентабельность по данным бухгалтерской отчетности: анализ уровня и динамики;
• рентабельность: факторный анализ;
• комплексная оценка эффективности организации.
• Методы анализа финансового состояния
• цели и содержание управления финансовым состоянием;
• финансовое состояние: система показателей, методы их определения;
• состав и динамика имущества: анализ и оценка;
• состав и динамика источников формирования имущества: анализ и оценка;
• проведение анализа финансового состояния по данным баланса;
• проведение расчета и оценки:
1. по данным отчетности показателей рентабельности;
2. по данным отчетности финансовых коэффициентов рыночной устойчивости;
3. по данным отчетности финансовых коэффициентов ликвидности;
• баланс платежеспособности: расчет и оценка;
• комплексный финансовый анализ и рейтинговая оценка эмитентов: методы проведения;
• цена и структура капитала: анализ;
• бизнес, его рыночная оценка;
• управление предпринимательскими и финансовыми рисками: анализ;
• эффективность привлечения заемного капитала: анализ;
• понятие эффект финансового рычага;
• кредитоспособность ссудозаемщика: анализ;
• операции с валютой и внешнеторговые операции: анализ;
• проведение индексации цен и стоимости имущества;
• определение влияния инфляции на принятие управленческих решений;
• финансовая стратегия: анализ.
• Основы управления финансами
• финансовый механизм коммерческой организации в условиях рыночной экономики;
• хозяйственная деятельность: принципы рыночной экономики и роль финансов;
• коммерческая организация, ее финансовый механизм;
• различные правовые формы коммерческих организаций: особенности финансового механизма;
• денежные средства коммерческой организации и финансовый рынок;
• коммерческие организации, бюджеты, внебюджетные фонды, банки и страховые компании: финансовые взаимоотношения.
• Ценные бумаги: виды, операции с ними
• ценные бумаги:
1. классификация;
2. виды;
3. порядок выпуска;
4. характер обращения;
5. операции;
• качество ценных бумаг, риск и доходность, рейтинг;
• управление портфелем ценных бумаг.